EU 強制労働による製品の禁止 - サプライヤー監査をデュー・ディリジェンス・プロセスに組み込む

2021 Global Estimates on Modern Slavery（現代奴隷制に関する2021年世界推計）」によると、強制労働に囚われている人は世界中で2,800万人に上る。国際労働機関（ILO）、ウォーク・フリー、国際移住機関によって実施されたこの調査では、強制労働の86％が民間部門で発生しているとも述べられている。また、性的搾取がかなりの部分（23％）を占めるものの、事例の大半はグローバル産業のサプライチェーンで発生している。

多種多様な産業部門が、サプライチェーンにおける強制労働の問題に直面している。その結果、多くの立法措置にもかかわらず、強制労働によって作られた製品が欧州市場で流通し続けている。これは人権の観点から問題があるだけでなく、サプライチェーン全体で人権の擁護と保護に努めている企業に対して不公正な競争をもたらす。

提案されている「EU市場での強制労働による製品の禁止に関するEU規則」、要するに「EU強制労働製品禁止指令（EU Ban on forced labour products）」または「EU強制労働指令（EU Forcedour Directive：EUFLD）」の基本コンセプトは単純で、強制労働を伴う製品がEU市場に出回ることを禁止することである。この禁止令は、強制労働によって作られた製品が市場に出回るのを防ぎ、強制労働が行われた製品を当局が市場から排除できるようにすることを意図している。

EU加盟国がこの禁止を実施するためには、管轄当局を指定する必要がある。これらの当局は、リスクベースアプローチに基づき、製品に強制労働の使用が疑われる十分な根拠があるかどうかを評価する。立証された懸念があると判断された場合、製品を市場から排除する必要があるかどうかの最終評価を下すために、さらに調査を行う必要がある。

誰が影響を受けるのか？

この規制は、EU市場内で入手可能なすべての製品を対象としている。つまり、輸入品だけでなく、EU内で製造された国内消費用および輸出用の製品も含まれる。そのため、EU市場に商品を流通させるすべての企業が対象となる。

この規制は、製品を市場に出す企業にサプライチェーンのデューデリジェンス要件を課すものであるため、サプライチェーン全体、特に強制労働のリスクが高いとみなされる部門や地域の企業にも、間接的ではあるが重大な影響が及ぶことになる。

強制労働が「そのサプライチェーンのいずれかの段階における製品に関連する作業または加工を含む、その抽出、収穫、生産、製造のいずれかの段階において、全体的または部分的に」使用された場合、製品は「強制労働によって製造された製品」とみなされる（第2条(e)）。

EUの強制労働による製品製造の禁止に関する年表

強制労働による製品の禁止は、2022年9月14日に欧州委員会によって提案された。欧州議会は2023年10月、三者協議に向けた立場を採択した。2024年3月、EU議会とEU理事会の交渉担当者が暫定合意に達した。2024年11月19日、EU理事会により禁止規定が承認された。この規則はEU官報に掲載され、掲載の翌日に発効する。発効日から3年後に適用され、2027年12月14日に完全に発効することになる。

禁止措置と企業持続可能性デュー・ディリジェンス指令との関係

強制労働製品禁止協定と企業持続可能性デュー・ディリジェンス指令（CS3D）は、ともにグローバル・サプライチェーン全体で人権を保護するという目標を共有し、影響を受ける企業に人権デュー・ディリジェンスの実施を求めている。

しかし、2つのイニシアチブを補完的にする多くの相違点がある：

• CS3Dが企業規模や売上高を基準に対象範囲を定めているのに対し、強制労働による製品の禁止は、市場に流通させる企業の規模に関係なく、製品レベルを対象としている。
• CS3Dは、影響を受ける企業に対するデュー・ディリジェンスの要件を定め、注意義務を遵守しなかった企業に対して当局が制裁措置を講じることを可能にした。

企業が自主的に、または将来のCS3Dで要求されたサプライチェーン・デューデリジェンスを実施している場合、関連当局は特定の製品に対する強制労働の主張を調査する際にこれを考慮することができる。

影響を受ける企業の要件強制労働デューディリジェンス

製品に関する調査を開始する前に、所轄当局は製品を市場に投入した企業、および潜在的にはその関連サプライヤーからの情報を求める。特に、強制労働デューディリジェンスの概念に関する情報を要求し、強制労働のリスクを特定、防止、緩和、終息させるために取られた措置、および該当する場合は強制労働の事例を是正するために取られた措置の証拠を要求する。

企業は、当局からの照会に対して30営業日以内に回答する必要がある（§4, 4）。この厳しい期限を考えると、企業は積極的に、企業持続可能性デュー・ディリジェンス指令（CS3D）や国際的な枠組みやガイドラインの要件に沿った人権デュー・ディリジェンスの枠組みを構築することが不可欠である。

強制労働デューディリジェンス、人権デューディリジェンス、持続可能性デューディリジェンスの関係に関しては、これらの用語は基本的に同じ概念を指しており、テーマ別の特異性のレベルは低下している。強制労働による製品の禁止に関するEU規則案は、強制労働デュー・ディリジェンスを「EU市場で販売される、あるいは輸出される製品に関して、強制労働の使用を特定、防止、緩和、終息させるために、強制的な要求事項、自主的なガイドライン、勧告、慣行を実施する経済事業者の努力」と定義している（§2、e）。

明白な理由から、強制労働のデュー・ディリジェンスを別個の構造としてではなく、人権と持続可能性のデュー・ディリジェンスの不可欠な側面として考えることは理にかなっている。

強制労働デューディリジェンスへの監査と認証の組み込み

強制労働による製品の禁止に関するEU規則案は、企業が強制労働を防止するために講じなければならない措置を規定していない。むしろ、国連の「ビジネスと人権に関する指導原則」やOECDの「責任ある企業行動のためのデュー・ディリジェンス・ガイドライン」などの国際的な基準やガイドラインに言及している。

一般的に、デューデリジェンスの枠組みは5つの基本的な要素から構成されている：

1. 方針声明
2. リスクの特定
3. リスクの軽減と予防措置
4. 報告
5. 苦情と是正の促進

監査と認証は、人権基準に対する企業のコミットメントと遵守について体系的かつ客観的な評価を提供することにより、人権デュー・ディリジェンスにおいて重要な役割を果たす。サプライヤー監査と認証監査は、リスク(2)の特定とその緩和(3)の両方に貢献する。

サプライヤーのリスクアセスメントを支援する監査と証明書

すべてのサプライヤーを監査して強制労働の有無をチェックすることは、実現可能でも望ましいことでもありません。むしろ、企業は通常、カントリーリスク指標やセクター固有のリスク指標を考慮したリスクベースのアプローチをとる。これに基づき、サプライヤーは自己評価アンケートと書類を提出するよう求められることがあり、これに基づいてサプライヤー・リスク・スコアが算出される。これらの質問書では通常、サプライヤーがどのような証明書を保有しているかが問われ、信頼性が高く関連性のある証明書を保有しているサプライヤーほど、リスク評価が低くなる。

ただし、人権デューディリジェンスに関するほとんどの規制には、証明書に関するセーフハーバー原則がないことに留意すべきである。企業および／またはそのサプライヤーが第三者証明書を持っているというだけでは、注意義務から解放されるわけではない。

第二の注意点は、場合によっては、自己評価アンケートによって強制労働のリスクを判断することが不可能または望ましくない場合があるということである。例えば、強制労働が常態化しているサプライチェーン、サプライヤーの誠実さが疑わしいサプライチェーン、文化的障壁のためにサプライヤーが強制労働を構成するものに対して異なる理解を持っているサプライチェーンでは、このようなケースに該当する。このような場合、サプライヤーのリスクアセスメントを補完するために、現地監査が必要となる場合がある。

予防措置・管理措置としての監査・証明書

しかし、サプライチェーン・デューディリジェンスの枠組みにおける監査のより重要な貢献は、サプライヤーが行動規範や人権基準を遵守しているかどうかを監視し、違反行為を是正することである。また、監査は予防措置としても機能し、定期的な訪問によって継続的な改善とサプライヤーの発展を促すことができる。最後に、監査は他の予防措置や強制労働デューディリジェンスの有効性を測定するためにも利用できる。

強制労働をカバーする基準とセクターのイニシアティブ

監査や証明書を用いてデューディリジェンス義務を果たし、サプライヤーを監視する企業は、 監査基準が強制労働に適切に対応していることを確認する必要がある。これは、Sedex SMETA、RBA VAP、RSCI、Together for Sustainability、SA 8000、FSSC 24000など、一般的な社会的コンプライアンス基準やセクター・イニシアチブすべてに当てはまる。強制労働による製品の禁止に関するEU規則は、上記の基準やイニシアティブと同様、国際労働機関（ILO）の「1930年の強制労働に関する条約（第29号）」の第2条で提案されている強制労働の定義に沿ったものである。

強制労働に関する監査アプローチ

監査人が強制労働の兆候を発見できるようにするためには、監査方法、期間、能力レベル、測定基準が適切である必要がある。労働者を強制労働に従事させることは犯罪行為であるため、工場は監査人から積極的に隠そうとする。従って、社会的コンプライアンス監査員は、借金の束縛、身分証明書の閉じ込め、過度な時間外労働、脅迫および脅し、賃金の差し控えなどの警戒信号およびリスク指標を拾い上げるよう訓練される。強制労働指標の概要はILOが作成し、ここからダウンロードできる。

重要な検討事項のひとつは、監査を公表、抜き打ち、あるいは公表された時間枠内の抜き打ち（半抜き打ち）のいずれで実施する必要があるかということである。リスクアセスメントで強制労働の重大なリスクが指摘された場合は、抜き打ちのサプライヤー監査を検討する必要があります。

監査の制限：国家強制労働

EUによる強制労働による製品の禁止は、国家によって組織された強制労働も対象としている。同規則は「国家当局による強制労働」を「強制労働の使用」と定義している：

(i) 政治的強制もしくは教育の手段として、または確立された政治的、社会的もしくは経済的体制に思想的に反対する政治的見解もしくは意見を保持もしくは表明することに対する処罰として；

(ii) 経済発展の目的のために労働力を動員し使用する方法として；

(iii) 労働規律の手段として；

(iv) ストライキに参加したことに対する処罰として；

v) 人種的、社会的、国家的または宗教的差別の手段として；

国際労働機関（ILO）の「強制労働の廃止に関する条約」（1957 年、第 105 号）第 1 条に基づく場合。

国家による強制労働の疑いが存在する場合、企業は強固で独立した監査プロセスが可能かどうかを慎重に検討する必要がある。DQSは、監査が国家による強制労働を診断、防止、是正するための適切な手段であるとは考えていない。